Cómo rescatar un plan de pensiones pagando menos impuestos
El rescate del plan de pensiones debe planificarse con cuidado. La cantidad retirada se suma a los demás ingresos del año y puede provocar un aumento del IRPF.
Cómo tributa el rescate del plan de pensiones
Antes de solicitar el rescate del plan de pensiones, conviene comparar el coste fiscal de cobrar el dinero de una sola vez o repartirlo entre varios años.
Formas de cobrar el plan de pensiones
No existe una opción adecuada para todas las personas. El plan puede cobrarse mediante:
- Un único pago.
- Cantidades mensuales o anuales.
- Retiradas puntuales.
- Una combinación de varias modalidades.
En muchos casos, repartir el cobro durante varios años ayuda a evitar una concentración excesiva de ingresos. Sin embargo, antes de elegir debe analizarse la situación económica y fiscal de cada persona.
Elegir bien el momento del rescate
El año de la jubilación pueden coincidir el salario de los primeros meses, la nueva pensión pública y el dinero retirado del plan.
Esta acumulación puede elevar la factura fiscal. Por ello, algunas personas pueden beneficiarse de esperar al año siguiente, cuando sus ingresos sean más bajos. No obstante, es recomendable comprobarlo previamente mediante una simulación.
Aportaciones realizadas antes del 2007
Las aportaciones efectuadas hasta el 31 de diciembre de 2006 pueden beneficiarse de una reducción del 40 %, siempre que se cumplan los requisitos, se cobren en forma de capital y se respeten los plazos legales.
Antes de rescatar el plan conviene pedir a la entidad gestora un documento que indique qué parte del ahorro corresponde a esas aportaciones antiguas.
Aportaciones con diez años de antigüedad
También es posible retirar las aportaciones que hayan alcanzado la antigüedad mínima establecida legalmente, aunque todavía no se haya producido la jubilación.
Sin embargo, tener el dinero disponible no significa que sea conveniente retirarlo inmediatamente. La cantidad cobrada seguirá tributando en el IRPF como rendimiento del trabajo.
Otros motivos que permiten cobrar el plan
Además de la jubilación, el rescate puede solicitarse en determinados supuestos, como incapacidad permanente, dependencia, desempleo de larga duración o enfermedad grave, siempre que se cumplan las condiciones exigidas.
¿Qué debe revisarse antes de retirar el dinero?
Antes de tomar una decisión es aconsejable comprobar:
- Los ingresos previstos durante ese año.
- La antigüedad de las aportaciones.
- El coste fiscal de cada modalidad de cobro.
- La posibilidad de esperar a un ejercicio con menos ingresos.
- La repercusión sobre ayudas o prestaciones sujetas a límites económicos.
Planificar puede marcar la diferencia
Rescatar un plan de pensiones sin estudiar previamente sus efectos puede hacer que se paguen más impuestos de los necesarios.
En Gestoría Pallarés analizamos cada situación de forma individual para encontrar el momento y la modalidad de cobro más adecuados, teniendo en cuenta los ingresos, las necesidades económicas y la fiscalidad aplicable. https://www.gestoriapallares.com/servicios-gestoria-pallares/#fiscal